[B2B] Nowy format JPK VAT - kody GTU

Odpowiedz Nowy wątek
2020-09-01 08:34

Rejestracja: 7 lat temu

Ostatnio: 11 godzin temu

2

Hej,
Doszły mnie od księgowych słuchy, że teraz zamiast składać dwie deklaracje tzn o wysokości VAT oraz JPK VAT teraz będzie jeden formularz, który zawierać ma wszystko.

Na tyle na ile to rozumiem:
Wprowadzone są tzw. kody GTU, które mówią które faktury należy oznaczać na nowym formularz JPK_VAT. Jeśli ktoś błędnie wprowadzi te dane jest kara finansowa 500PLN (za każdy błąd pojedynczo).

Lista kodów GTU to:
01 - Napoje alkoholowe
02 - Paliwa
03 - Oleje opałowe
04 - Wyroby tytoniowe
05 - Odpady
06 - Urządzenia elektroniczne oraz części i materiały do nich
07 - Pojazdy oraz części samochodowe
08 - Metale szlachetne oraz nieszlachetne
09 - Leki i wyroby medyczne
10 - Budynki, budowle i grunty
11 - Usługi przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych
12 - Usługi niematerialne
13 - Usługi transportowe i magazynowe

Jako usługi informatyczne, doradztwo itd podpadamy powiedzmy pod punkt 12. Usługi niematerialne. Uszczegóławiając ten punkt mamy kody PKD:

a. doradcze (w tym doradztwo prawne i podatkowe, doradztwo związane z zarządzaniem): 62.02.01, 62.02.02, 66.19.91, 69.10.11, 69.10.12, 69.10.13, 69.10.14, 69.20.3, 70.22.11, 70.22.12, 70.22.13, 70.22.14, 70.22.15, 70.22.16, 70.22.3, 71.11.24, 71.11.42, 71.12.11, 71.12.31, 74.90.13, 74.90.15, 74.90.19,
b. księgowe: 69.20.2
c. prawne: 69.1
d. zarządcze: 62.03.11, 62.03.12, 63.11.12, 66.11.19, 66.30.11, 66.30.12, 68.32.11, 68.32.12, 68.32.13, 69.20.4, 70.22.17, 70.22.2, 90.02.19.1
e. marketingowe: 73.11.12
f. firm centralnych: 70.1
g. reklamowych: 73.1
h. badania rynku i opinii publicznej: 73.2
i. badań naukowych i prac rozwojowych: 72.
j. usług szkoleniowych: 85.

Gdzie 62.02 to doradztwo w zakresie usług informatycznych.

Generalnie sprowadza się to do tego, że musimy świadomie wybrać czy to co robi nasza firma wpada w którąś z tych kategorii i jeśli tak samemu lub za pomoca księgowych składać nowy formularz JPK VAT. W przypadku księgowych trzeba im powiedzieć które faktury jak księgować, bo inaczej można się narazić na karę o której pisałem.

Działaliście już coś z tym? Wybraliście? Jakie macie kody PKD? Przegadaliście z księgowymi?
Dzięki

edytowany 6x, ostatnio: azalut, 2020-09-01 11:35

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 08:43

Rejestracja: 2 lata temu

Ostatnio: 1 godzina temu

10

A to łatwo. W niektórych firmach kodem GTU będzie:

  • 05 - Odpady.

A tam gdzie nie ma legacy, to raczej nie będzie wymagany

edytowany 2x, ostatnio: MasterOf, 2020-09-01 08:46

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 08:50

Rejestracja: 2 lata temu

Ostatnio: 1 minuta temu

5

Groźnie nie wygląda, ale najwidoczniej była słaba ściągalność karna za dwie poprzednie deklaracje, więc teraz jak ktoś się pomyli, to będzie miał wesoło.

Lubie kiedy zamiast zajmować się firmą, muszę zajmować się jakimiś administracyjnymi bzdetami.


Lubie kiedy zamiast zajmować się firmą [..] ja też, uwielbiam to - azalut 2020-09-01 08:52
to tzw abstraction leak - azalut 2020-09-01 08:55
to nalezy do prowadzenia firmy - nowyworek 2020-09-01 09:19
oczywiście @nowyworek że należy, ale to powoduje że musisz sie zająć nieistotnymi dla ciebie szczegółami, zamiast zajmować sie istotnymi rzeczami w kwestii prowadzenia biznesu - azalut 2020-09-01 09:31
no po to chyba jest ksiegowa - nowyworek 2020-09-01 09:36
tak, ale ona za ciebie nie podejmie takiej decyzji - azalut 2020-09-01 09:37

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 08:54

Rejestracja: 7 lat temu

Ostatnio: 11 godzin temu

1

@Szekel
to prawda, groźnie to nie wygląda, ale trzeba dobrze wybrać, bo jak to zwykle bywa z naszym US możesz np nie uznać swoich usług za te na liście, a po 3 latach US sobie przypomni o tobie, że według nich jednak wpadasz i dostaniesz pewnie 3x12x500PLN = 18k PLN kary do zapłacenia

edytowany 2x, ostatnio: azalut, 2020-09-01 08:54

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 08:57

Rejestracja: 1 rok temu

Ostatnio: 2 godziny temu

Lokalizacja: Katowice

1

Jeżeli chodzi o GTU to Ifirma wprowadziła to pole już kilka miesięcy temu, chyba wtedy gdy wszyscy straszyli nowymi przepisami o gospodarowaniu odpadami.
Stwierdziłem, że nie podpadam pod żadną kategorię, nawet pod "badania naukowe i prace rozwojowe". Więc na fakturę wstawiam w tym polu kreseczkę.
Tylko osoby korzystające z IP Box'a powinny zastanowić się czy nie wpisywać w to pole 12.

Pozostałe zmiany to problem księgowych.

edytowany 1x, ostatnio: KaBeS, 2020-09-01 09:00
dokladnie, pytanie czy dobrze stwierdziłeś :P - azalut 2020-09-01 09:00
Myślę, że tak :) Jak piszę autor tematu "badania naukowe i prace rozwojowe" to kod PKD 72. Większość programistów podpada pod PDK 62. - KaBeS 2020-09-01 09:03
Chociaż z drugiej strony teraz widzę: "PKD 62.02.Z - Działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki" - KaBeS 2020-09-01 09:08

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 09:01

Rejestracja: 2 lata temu

Ostatnio: 1 minuta temu

1

Pozostałe zmiany to problem księgowych.

To twój problem, za którego rozwiązanie płacisz księgowej. O ile masz dobrą księgową z odpowiedzialnością i ubezpieczeniem, ale im więcej robocizny podatkowo-administracyjnej, tym koszt takiej usługi będzie rósł.


Pozostało 580 znaków

2020-09-01 09:08

Rejestracja: 7 lat temu

Ostatnio: 11 godzin temu

1

@Szekel no ogólnie ja moich sie zapytałem (mailowo) o opinie to napisali, że nie mogą podejmować decyzji za przedsiębiorców i mam sobie sam to stwierdzić

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 09:48

Rejestracja: 4 lata temu

Ostatnio: 2 minuty temu

1

A to nie zajmują tym się wasze księgowe? Sami wypełniacie JPK?

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 10:00

Rejestracja: 1 rok temu

Ostatnio: 4 minuty temu

3

Szczerze mam na to wywalone. Poproszę księgowa o to, żeby mi powiedziała co tam ma być. A to czy us cie skontroluje za 5 lat i cos tam wyciągnie można włożyć miedzy bajki jak nie robisz walków. Ja to w ogóle zalecam mniej kombinacji do poprawy zdrowia psychicznego.1

EDIT: Rozmawiałem na ten temat z księgową początkiem roku. Jej zdaniem zmiana związana z ujednoliceniem deklaracji ma prowadzić do łatwiejszej kontroli czy faktura, która pojawiła się w kosztach jednego podmiotu byłą zaliczana do dochodu po drugiej stronie. Nie jestem specjalistą od tego i nie zamierzam. Jak będę potrzebował to pójdę do doradcy podatkowego.

edytowany 2x, ostatnio: UglyMan, 2020-09-01 10:41
Pokaż pozostałe 7 komentarzy
a apropos przypominania się - ja miałem okazję sprawdzić US. nie zapłaciłem raz VATu bo mi to jakoś uciekło i po 2 mc dostałem list którego nawet księgowi nie do końca na początku rozumieli; chodziło o to, że będe wpisany na krajowy rejestr dłużników czy coś? nikt wczesniej z US nie wysłał maila, nie napisał, nie zadzownił :P ale może to ja za dużo oczekuje i lepiej jest od razu gnoić; kosztowało mnie to coś koło pinćdziesiont złotych polskich kary ;d - azalut 2020-09-01 10:56
No jak to nikt z US nie napisał, skoro dostałeś list? Mail ani telefon nie są sposobem kontaktowania się z obywatelem, US musi działać zgodnie z prawem nakładającym na nich określone obowiązki i procedury. - somekind 2020-09-01 12:33
no tylko to nie było na zasadzie "nie otrzymaliśmy wpłaty za miesiąc x" tylko "informujemy że za x dni zostaniesz wpisany na listę dłużników coś tam coś tam" i trzeba było myśleć, dzwonić i pytać o co chodzi - azalut 2020-09-01 12:41
No ok, ale skoro tak napisali, to znaczy, że mają obowiązek tak pisać. Pretensje trzeba mieć do tych, którzy takie prawo ustalili, a nie do urzędników. - somekind 2020-09-01 12:53
przecież ja nigdzie nie piszę, że mam pretensje do urzędników :P - azalut 2020-09-01 13:01

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 10:02

Rejestracja: 7 lat temu

Ostatnio: 11 godzin temu

2

@Pinek
zajmują; a jeśli nie księgowe to ifirmy itd.

tylko że to od nas zależy która faktura będzie zgłoszona do nowego JPK_VAT jako ta z listy GTU a która nie, trzeba to powiedzieć księgowym bo oni nie znają naszych firm i nie wiedzą czym sie konkretnie zajmujemy, więc nie poniosą odpowiedzialności za podjęcie takiej decyzji
dlatego to do przedsiebiorcy (suprise surprise..) należy podjęcie tej decyzji i poniesienie odpowiedzialności związanej z nieprawidłowym wyborem. w przeciwieństwie do np. błędnego wypełnienia JPK przez księgowych, ale od tego jest ICH ubezpieczenie bo dokladnie za to im płacisz.

edytowany 1x, ostatnio: azalut, 2020-09-01 10:06

Pozostało 580 znaków

2020-09-01 10:03
Moderator Kariera

Rejestracja: 2 lata temu

Ostatnio: 54 sekundy temu

Lokalizacja: Poznań

7

@Tomek Pycia: Ale jeśli jednak tak się stanie, że zostaniesz skontrolowany (wiem, mało prawdopodobne) to Ty a nie księgowa będziesz odpowiadać za to i to Ty będziesz płacić ewentualne kary, odsetki itp.


Naczelny forumowy hejter Apple

That game of life is hard to play, I'm gonna lose it anyway
The losing card I'll someday lay, So this is all I have to say
Jak by babcia miał wąsy to by była dziadkiem. Zawsze możesz zginąć na drodze potrącony przez pijanego kierowcę idąc właściwą stroną drogi. Jeśli będę pewny swojej niewinności to zrobię wszystko, żeby takiej kary nie zapłacić. Jak nie to z pokorą przyjmę karę. Jak bym się przejmował wszystkim na zapas to bym z domu nie wyszedł. - UglyMan 2020-09-01 10:35
No to jesteś pewien swojej niewinności czy mam na to wywalone. Poproszę księgowa o to żeby mi powiedziała co tam ma być? Bo jedno się bardzo mocno kłóci z drugim :P - cerrato 2020-09-01 10:36
Teraz to się czepiasz na siłę. - UglyMan 2020-09-01 10:38
Nie, nie czepiam się, ale jedynie czytam to, co zostało napisane. To Ty napisałeś najpierw, że masz w dupie, co księgowa tam wpisze. Ja na to odpisałem, że możesz mieć na to wywalone, ale jak będzie jakaś kontrola, to Ty będziesz się tłumaczyć i płacić kary. - cerrato 2020-09-01 10:40
Nie jestem doradcą podatkowy, jak będę miał wątpliwości do pójdę do doradcy podatkowego. Jak bym miał kontrolować wszystkich, to bym nic innego nie robił. Jak bym był specjalista od podatków itp to bym został doradcą podatkowym. - UglyMan 2020-09-01 10:43
Teraz to się czepiasz na siłę. - szczurek akurat czepia się na masę - PerlMonk 2020-09-01 11:08

Pozostało 580 znaków

Odpowiedz

1 użytkowników online, w tym zalogowanych: 0, gości: 1, botów: 0