Własna działalność - Faktury za delegacje

0

Witam
Zacząłem pracować jako freelancer na własnej działalności. Z klientem mam podpisaną umowę taką, że zwraca mi za koszty przejazdu/hotel + dieta. Rozliczenie za samą usługę informatyczną następuje na koniec miesiąca.

W jaki sposób rozliczyć taki 2 dniowy wyjazd? Do rozliczenia mam bilety, hotel i dietę. W jaki sposób powinienem to nazwać, skoro główną usługę rozliczać będę pod koniec miesiąca?
Oczywiście do poniesionych kosztów powinienem dodać 23% podatek VAT, mimo, że hotel i bilety mają już w sobie VAT 8% ?

0

"Oczywiście do poniesionych kosztów powinienem dodać 23% podatek VAT, mimo, że hotel i bilety mają już w sobie VAT 8% ?"

tak, 23%.

1
wasiu napisał(a):

W jaki sposób rozliczyć taki 2 dniowy wyjazd? Do rozliczenia mam bilety, hotel i dietę. W jaki sposób powinienem to nazwać, skoro główną usługę rozliczać będę pod koniec miesiąca?

Wlicz to sobie w koszty uzyskania przychodu, a klientowi wystaw fakturę na np. ogólną usługę np. "usługa programistyczna". Jeżeli Twoja usługa to 1000 zł netto miesięcznie, a hotele wyniosły 405,50 zł netto, to wystaw fakturę na 1405,50 zł netto. I na wszystko VAT 23%. A jeżeli klient chciałby mieć dokładnie opisane za co ile, to wtedy mu napisz kilka pozycji na fakturze: "usługa programistyczna - 1000 zł", "zwrot kosztów za hotel - 405,50 zł" itd.

1

Ogarnij sobie outsourcing na usługi księgowe, wydaje mi się, że sie to opłaci i tak, bo nie będziesz marnował czasu na pierdoły.

0
wasiu napisał(a):

Oczywiście do poniesionych kosztów powinienem dodać 23% podatek VAT, mimo, że hotel i bilety mają już w sobie VAT 8% ?

P.S. Jeśli faktura za hotel to brutto 108 zł (netto 100 zł), to wystawiasz fakturę klientowi na 123 zł brutto (netto 100 zł). Nie opodatkowujesz opodatkowanej już kwoty ;) Oczywiście zakładam, że jesteś VATowcem.

0
LukaszGaaaaaaa napisał(a):
wasiu napisał(a):

Oczywiście do poniesionych kosztów powinienem dodać 23% podatek VAT, mimo, że hotel i bilety mają już w sobie VAT 8% ?

P.S. Jeśli faktura za hotel to brutto 108 zł (netto 100 zł), to wystawiasz fakturę klientowi na 123 zł brutto (netto 100 zł). Nie opodatkowujesz opodatkowanej już kwoty ;) Oczywiście zakładam, że jesteś VATowcem.

Właśnie o to mi chodziło. Czyli wystawiam mu fakturę na sumę kwot netto faktur, które otrzymałem. To ma sens - bo wtedy wychodzi się na zero. Ale co w przypadku, gdy ktoś jest na ryczałcie i ma niższy VAT niż 23% ? Wtedy taka osoba byłaby stratna na takim czymś.
Jedna księgowa mi już powiedziała, że to robi od kwoty brutto ale ja mam małe wątpliwości, więc dzielę się nimi na forum publicznym.

Ponadto w jaki sposób dodać bilety na które mam tylko rachunek i kartoniki, a na rachunku nie ma kwoty netto? Mam sobie ją wyliczyć?

Ustalona dieta, rozumiem, że jest kwotą netto i będzie taka sama jak z delegacji z moich kosztów?

Myślałem o księgowej ale w sumie dla 1-2 faktur miesięcznie to nie ma sensu :) Ot, na początku trzeba przejść te zawiłości a potem już z górki :)

0

Ja bym brutto z tych faktur za delegację dodał do swojego netto. Ale ja tak jestem umówiony z klientem. Dlatego najlepiej chyba swojego klienta pytać o to, jak on to widzi.

0

P.S. Jeśli faktura za hotel to brutto 108 zł (netto 100 zł), to wystawiasz fakturę klientowi na 123 zł brutto (netto 100 zł). Nie opodatkowujesz opodatkowanej już kwoty ;) Oczywiście zakładam, że jesteś VATowcem.

IMHO nie masz racji. Powinno się liczyć od kwoty brutto. A to dlatego, że sam sobie faktury za hotel nie wrzucisz w VAT - to są koszty reprezentacji, odliczasz kwotę BRUTTO od dochodowego. Ergo, i od klienta powinieneś pobrać kwotę brutto, plus oczywiście VAT 23%, bo twoja usługa na tyle była.

Ponadto w jaki sposób dodać bilety na które mam tylko rachunek i kartoniki, a na rachunku nie ma kwoty netto? Mam sobie ją wyliczyć?

Bilety to też koszty reprezentacji, czyli nie obchodzi cię ich VAT - bierzesz kwotę brutto.

1

"usługa programistyczna - 1000 zł", "zwrot kosztów za hotel - 405,50 zł" itd.

Moja księgowa twierdzi, że tak nie wolno. Wszystki pozycje na fakturze muszą być usługą, którą Ty sprzedajesz klientowi. "zwrot" to nie usługa ani towar.

0

Ale np 'wyjazd do warszawy' to już jest usługa dodatkowa do usługi głównej jaką jest świadczenie usług informatycznych, zatem chyba tak mogę nazwać fakturę? W końcu usługę główną świadczę przez te 8h gdy pracuję (i na to faktura na końcu miesiąca), a usługę przyjazdu i pobytu tam świadczę cały pozostały czas i jest ona częścią dodatkową i nierozerwalną usługi głównej.

0
Krolik napisał(a):

"usługa programistyczna - 1000 zł", "zwrot kosztów za hotel - 405,50 zł" itd.

Moja księgowa twierdzi, że tak nie wolno. Wszystki pozycje na fakturze muszą być usługą, którą Ty sprzedajesz klientowi. "zwrot" to nie usługa ani towar.

Jestem zdziwiony, spójrz na faktury za hotel, tam możesz mieć jedną pozycję "usługa hotelarska" lub rozbite to na wszystko "nocleg", "parking", "wypożyczenie leżaka", "barek hotelowy".

0
aurel napisał(a):

P.S. Jeśli faktura za hotel to brutto 108 zł (netto 100 zł), to wystawiasz fakturę klientowi na 123 zł brutto (netto 100 zł). Nie opodatkowujesz opodatkowanej już kwoty ;) Oczywiście zakładam, że jesteś VATowcem.

IMHO nie masz racji. Powinno się liczyć od kwoty brutto. A to dlatego, że sam sobie faktury za hotel nie wrzucisz w VAT - to są koszty reprezentacji, odliczasz kwotę BRUTTO od dochodowego.
Bilety to też koszty reprezentacji, czyli nie obchodzi cię ich VAT - bierzesz kwotę brutto.

Ehh mój błąd, przepraszam, masz rację, w tym przypadku noclegu przedsiębiorcy odliczy się kwotę brutto.

1 użytkowników online, w tym zalogowanych: 0, gości: 1